Hesaplanan ve indirilecek KDV
Satışlardan hesaplanan KDV ile alışlardan indirilecek KDV dönem bazında karşılaştırılır; aradaki fark ödenecek ya da devreden KDV’dir. Tevkifatlı faturalar, ihraç kayıtlı satışlar ve KDV2 ters ibraz kayıtları kendi mantıklarıyla rapora girer.
KDV, kâr hesabından ayrı bir akıştır
Satıştan tahsil edilen KDV satıcının geliri değil; alıştaki KDV de doğrudan gideri değildir. İkisi netleşir ve fark devlete ödenir ya da devreder.
Rapor hesaplanan ve indirilecek KDV’yi dönem bazında ayrı ayrı verir. Özel durumlar — tevkifat, ihraç kayıtlı, KDV2 — kendi kurallarıyla yer alır.
Nasıl çalışır
- 1 Dönem seçilir
Beyan dönemi ve firma belirlenir.
- 2 Rapor alınır
Hesaplanan, indirilecek ve fark hesaplanır.
- 3 Aktarılır
Excel çıktısı muhasebeciye gider.
Ayrıntılar
- Tevkifat
- Tevkifatlı faturada alıcının beyan ettiği kısım ayrı görünür.
- İhraç kayıtlı
- KDV tahsil edilmeden düzenlenen satışlar ayrı ele alınır.
- KDV2
- Yurt dışı hizmet alımında sistem KDV’yi hesaplar; hem indirilecek hem ödenecek tarafa yazılır.
- İhracat
- İhracat faturaları KDV’siz düzenlenir ve raporda ayrışır.
Sık sorulan sorular
Pazaryeri satışında KDV’yi kim beyan ediyor?
Satıcı. Pazaryerinin kestiği komisyon faturası ise satıcı için indirilecek KDV’dir.
KDV2 ters ibraz nedir?
AWS, Google Ads gibi yurt dışı hizmetlerde faturada KDV yazmaz; sistem hesaplar ve hem indirilecek hem ödenecek hesaba yazar.